
Termenul zilei
FOREX, cunoscut de asemenea ca "piața FX" sau "Foreign Exchange Market" este o piață globală pentru tranzacționarea valutelor. Aceasta cuprinde operatiuni de cumpărare, vânzare și schimbul valutelor la prețuri curente sau determinate si cuprinde toate valutele din lume. Tranzactionarea Forex reprezintă cumpărarea unei valute simultan cu vânzarea alteia în scopul obtinerii unui câștig de capital. Tranzactionarea se face in perechi valutare, fie prin cumpărarea la un preț mic și vânzarea la un preț mai mare, anticipând că moneda de bază se va aprecia în raport cu moneda cotată, fie prin vânzarea la un preț ridicat și cumpărarea la un preț mai scăzut, anticipând că moneda de bază se va deprecia în raport cu moneda cotată. Nu există o piață centrală pentru schimbul valutar, tranzactiile desfășurandu-se virtual, cu ajutorul unui computer conectat la internet si prin intermediul unui cont de tranzactionare la un broker de forex. Piața valutară este deschisă 24 de ore pe zi, cinci zile pe săptămână, cu excepția sărbătorilor, iar monedele sunt tranzacționate la nivel mondial prin marile centre financiare din Londra, New York, Tokyo, Zürich, Frankfurt, Hong Kong, Singapore, Paris și Sydney. Forex este cea mai mare piață din lume în ceea ce privește valoarea totală de numerar tranzacționată și orice persoană, firmă sau țară poate participa pe această piață.
Cash flow net = Total intrări de numerar - Total ieșiri de numerar
Fluxul de numerar pozitiv indică faptul că activele lichide ale unei companii sunt în creștere, permițându-i să își plateasca datoriile, să investeasca în continuare in afacere, să restituie banii acționarilor, etc. Fluxul de numerar negativ indică faptul că activele lichide ale unei companii sunt in scadere. Fluxul de numerar este folosit pentru a evalua calitatea veniturilor unei companii, ceea ce poate indica dacă societatea este solvabilă sau nu.
